Risico

Norm

Toelichting

Renterisico vlottende schuld

Kasgeldlimiet: 8,5% van begrotingstotaal

Kasgeldlimiet: € 5,1 miljoen
Wanneer de kasgeldlimiet structureel wordt overschreden dan dient de kortlopende schuld te worden omgezet in een langlopende schuld.

Renterisico vaste schuld

Renterisiconorm: 20% van de stand van de vaste schuld per 1 januari

Bij de bepaalde kasgeldlimiet dient voor € 12,8 miljoen aan vaste geldleningen te worden opgenomen. De gemeente Goirle voldoet aan de renterisiconorm. De norm wordt niet overschreden.

Kredietrisico

• Risico uit hoofde van door de gemeente verstrekte leningen en uitgezette beleggingen. Het risico bestaat dat de vrijvallende gelden (bij aflossing) niet tegen een gelijk rentepercentage kunnen worden belegd.
• Risico ten aanzien van verstrekte gemeentegaranties (borgstellingen). Garanties dienen voort te vloeien uit gemeentelijke taken. Het verstekken van een gemeentegarantie geschiedt bij raadsbesluit en wordt voor komend jaar niet verwacht.

Berekening renterisiconorm (bedragen x € 1.000,-)

1a

Renteherziening op vaste schuld o/g

1b

Renteherziening op vaste schuld u/g

2

Netto renteherziening op vaste schuld (1a – 1b)

3a

Nieuw aangetrokken vaste schuld

3b

Nieuw uitgezette lange leningen

4

Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a – 3b)

5

Betaalde aflossingen

6

Herfinanciering (laagste van 4 en 5)

7

Renterisico’s op vaste schuld (2 + 6)

Berekening renterisiconorm

8

Begrotingstotaal per 1 januari

9

Het vastgestelde percentage ter zake

10

Renterisiconorm (8 x 9)

11

Ruimte boven/ onder renterisiconorm (10 – 7)